Cómo minimizar el pago de impuestos sobre bienes heredados

Heredar una propiedad puede ser una gran ventaja, pero también puede generar impuestos sobre las ganancias de capital por los aumentos en el valor de la propiedad desde su compra original. Comprender cómo administrar estos impuestos puede ser crucial si usted es el beneficiario de un patrimonio o fideicomiso.

Entender el impuesto sobre las ganancias de capital

Los impuestos sobre las ganancias de capital se aplican sobre las ganancias obtenidas por la venta de una inversión por encima de su precio de compra. Las ganancias de capital a corto plazo, provenientes de activos mantenidos por menos de un año, se gravan como ingresos ordinarios, con tasas federales de hasta el 37 % para 2024, más las tasas estatales. Las ganancias de capital a largo plazo, provenientes de activos mantenidos por más de un año, se gravan al 0 %, 15 % o 20 %, según sus ingresos y estado civil. También pueden aplicarse tasas estatales para las ganancias a largo plazo.

Impuestos sobre las ganancias de capital y propiedad heredada

Para la propiedad heredada, el IRS permite una base incremental, que es el valor de la propiedad en el momento de la herencia. Esto puede reducir significativamente el impuesto a las ganancias de capital si se vende la propiedad.

Por ejemplo, supongamos que una casa comprada por $100,000 ahora vale $400,000 cuando se hereda y luego se vende por $450,000. En este caso, los impuestos a las ganancias de capital solo se aplicarían a la ganancia de $50,000, no al aumento de $300,000 desde la compra original.

Estrategias para minimizar los impuestos a las ganancias de capital

Para minimizar o evitar los impuestos a las ganancias de capital sobre la propiedad heredada, considere estas estrategias:

Conviértala en su residencia principal: si vive en la propiedad heredada durante al menos dos años, puede excluir hasta $250,000 (o $500,000 para parejas casadas) de ganancias de capital cuando la venda.

Véndala de inmediato: vender la propiedad tan pronto como la herede puede evitar una mayor apreciación y un posible impuesto a las ganancias de capital.

Alquilarla: alquilar la propiedad puede generar ingresos, pero aún deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital si la vende más adelante. Un intercambio 1031 podría potencialmente diferir estos impuestos si reinvierte en otra propiedad de inversión.

Renunciar a la herencia: si desea minimizar los impuestos por completo, puede rechazar formalmente la herencia para siempre. ¿Está heredando una propiedad? Explore sus opciones impositivas. Haga clic aquí para comenzar.