¿Cómo puedo minimizar el pago de impuestos sobre una IRA heredada?
Heredar una IRA puede ser una bendición, pero es fundamental comprender las implicaciones fiscales de una situación de este tipo. Las IRA tradicionales ofrecen un crecimiento diferido de impuestos, con impuestos que se deben pagar cuando se retira el dinero. Las IRA Roth se financian con dólares después de impuestos, lo que permite retiros libres de impuestos en condiciones calificadas.
Sin embargo, las IRA heredadas vienen con su propio conjunto de reglas que pueden afectar potencialmente su situación fiscal.
Cómo abordar las implicaciones fiscales
Las distribuciones de una IRA tradicional que se hereda están sujetas a sus tasas de impuestos sobre la renta ordinarias, lo que podría llevarlo a una categoría impositiva más alta. A diferencia del propietario original, los beneficiarios están exentos de la multa del 10% por retiro anticipado, independientemente de la edad. Los beneficiarios conyugales tienen la opción de tratar la IRA como propia, aplazando las distribuciones mínimas requeridas hasta los 73 años.
Las IRA heredadas Roth ofrecen retiros libres de impuestos si son distribuciones calificadas, lo que significa que la cuenta ha estado financiada durante al menos cinco años. Los beneficiarios que no sean cónyuges deben retirar el monto total en un plazo de 10 años, con ciertas excepciones para beneficiarios discapacitados o menores de edad.
Retiros estratégicos
Es posible que desee considerar distribuir sus retiros de una IRA heredada a lo largo de varios años en lugar de tomar una suma global. Esto puede ser particularmente ventajoso si prevé estar en una categoría impositiva más baja en el futuro. Para los beneficiarios que no sean cónyuges que deben vaciar la cuenta en un plazo de 10 años, programar los retiros para que coincidan con años de ingresos más bajos puede reducir esa carga impositiva.
Para las IRA Roth heredadas con fondos de menos de cinco años de antigüedad, esperar hasta la marca de los cinco años puede garantizar el retiro libre de impuestos de las ganancias de la inversión. Los propietarios originales pueden considerar convertir las IRA tradicionales en IRA Roth si están en una categoría impositiva más baja que sus beneficiarios, lo que permite una herencia libre de impuestos.
Los beneficiarios que no sean cónyuges no pueden retrasar las distribuciones mínimas obligatorias y deben retirar el saldo total en un plazo de 10 años, con excepciones para aquellos que están discapacitados, tienen enfermedades crónicas, son menores o no son más de 10 años más jóvenes que el propietario original. ¿Está listo para afrontar las posibles implicaciones fiscales de su IRA heredada? Planifiquemos su estrategia. Comuníquese conmigo aquí o programe una reunión hoy mismo.
