¿Qué es la regla del 55 y cómo funciona?

Las distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés) son retiros obligatorios de ciertas cuentas de jubilación con impuestos diferidos. Se aplican a las IRA tradicionales, las IRA SEP, las IRA SIMPLE y la mayoría de los planes 401(k) y 403(b). Las RMD, que se gravan como ingresos ordinarios, probablemente afectarán su ingreso tributable y tal vez incluso sus primas de Medicare.

Para calcular su RMD, dividirá el saldo de su cuenta por su factor de expectativa de vida asociado, una cifra que se puede encontrar en una de las tres tablas del IRS que corresponden a su relación con el titular de la cuenta.

Entender las RMD

Las reglas que rodean las RMD de las cuentas de jubilación han cambiado en los últimos años, lo que afecta cuándo y cuánto necesita retirar. La Ley SECURE 2.0 aumentó la edad de RMD a 73 para aquellos que cumplan 72 años en 2023 y más adelante. Sin embargo, la edad de RMD aumentará eventualmente a 75 años para cualquier persona que cumpla 74 años después del 31 de diciembre de 2032.

Su primera RMD debe tomarse antes del 1 de abril del año siguiente al año en que alcance la edad de RMD. No tomar la cantidad correcta de RMD puede resultar en una multa considerable del IRS. Sin embargo, puede tomar RMD en incrementos a lo largo del año siempre que retire el monto total antes del 31 de diciembre.

Consideraciones especiales sobre RMD

Existen excepciones y reglas específicas que se aplican a ciertos escenarios cuando se trata de RMD, como:

Si todavía está trabajando después de los 72 o 73 años (según su edad de RMD) y no posee más del 5 % de su empresa, puede retrasar las RMD para el plan de su empleador actual hasta la jubilación.

Los beneficiarios de IRA heredados que no sean cónyuges están sujetos a una regla de pago de 10 años, con algunas excepciones para menores, personas discapacitadas y otros.

Tome medidas

Cada año, comprenda claramente los montos de sus RMD y la fecha límite para retirarlos.

Siempre retire sus RMD a tiempo para evitar multas del IRS y otros problemas.

Para minimizar o evitar las RMD, considere una transferencia inmediata o gradual de su IRA tradicional o 401(k) a una IRA Roth post-impuestos. Sin embargo, deberá calcular si realmente vale la pena o no esta medida en función de su edad y situación. ¿Tiene preguntas sobre las RMD? Estoy aquí para ayudar. Programe una llamada rápida