Las anualidades suelen incluirse en los planes patrimoniales y la forma en que se gravan depende de su estructura y de sus decisiones como beneficiario. Si la anualidad no es una anualidad \u201cconjunta y de sobreviviente\u201d y no se nombra a ning\u00fan beneficiario, los fondos restantes pueden perderse para la instituci\u00f3n que tiene el contrato.<\/p>\n\n\n\n
El tratamiento fiscal de una anualidad heredada depende de si es calificada o no calificada. Las anualidades calificadas, financiadas con d\u00f3lares antes de impuestos, est\u00e1n totalmente sujetas a impuestos en el momento de la distribuci\u00f3n y est\u00e1n sujetas a las reglas de distribuci\u00f3n m\u00ednima requerida (RMD). Sin embargo, solo la parte de las ganancias de las distribuciones de anualidades no calificadas est\u00e1 gravada, ya que se financian con d\u00f3lares despu\u00e9s de impuestos.<\/p>\n\n\n\n
Opciones para beneficiarios y estrategias fiscales<\/p>\n\n\n\n
Como beneficiario conyugal, puede continuar con el cronograma de pago de la anualidad, aplazando los impuestos hasta que reciba las distribuciones. Los beneficiarios que no son c\u00f3nyuges, como los hijos, enfrentan impuestos sobre la renta ordinarios sobre las distribuciones, con frecuencia algunas o todas las siguientes opciones para recibir pagos:<\/p>\n\n\n\n
Suma global: recibe todos los fondos a la vez, pagando los impuestos inmediatamente.<\/p>\n\n\n\n
Regla de cinco a\u00f1os: distribuye los pagos y la obligaci\u00f3n tributaria a lo largo de cinco a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n
Estiramiento no calificado: extiende los pagos a lo largo de tu vida, en funci\u00f3n de tu expectativa de vida.<\/p>\n\n\n\n
Pago peri\u00f3dico: recibe pagos por un per\u00edodo de tiempo determinado que no se basa en la expectativa de vida.<\/p>\n\n\n\n
Minimizar la carga fiscal<\/p>\n\n\n\n
Si bien los impuestos sobre las anualidades heredadas son inevitables, existen formas de gestionar su impacto. Ejercer tu opci\u00f3n de continuar recibiendo pagos como de costumbre si eres un c\u00f3nyuge sobreviviente es una forma de mantener el estado de impuestos diferidos de una anualidad heredada. De manera similar, puedes reducir tu exposici\u00f3n fiscal al optar por pagos de estiramiento no calificados en funci\u00f3n de tu expectativa de vida o pagos peri\u00f3dicos si est\u00e1s heredando una anualidad como un c\u00f3nyuge que no es tu c\u00f3nyuge.<\/p>\n\n\n\n
Tambi\u00e9n puede realizar un intercambio 1035 y cambiar la anualidad por un producto similar pero con t\u00e9rminos o beneficios m\u00e1s favorables.<\/p>\n\n\n\n
Por \u00faltimo, puede hacer una transferencia de IRA si tambi\u00e9n hered\u00f3 la IRA del beneficiario fallecido. Sin embargo, solo puede transferir una anualidad heredada a una IRA heredada si los fondos de la anualidad califican. En ese caso, estar\u00eda sujeto a las reglas impositivas de la IRA heredada. \u00bfEst\u00e1 heredando una anualidad? Explore sus opciones. Haga clic aqu\u00ed<\/a> para comenzar.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Las anualidades suelen incluirse en los planes patrimoniales y la forma en que se gravan depende de su estructura y de sus decisiones como beneficiario. Si la anualidad no es una anualidad \u201cconjunta y de sobreviviente\u201d y no se nombra a ning\u00fan beneficiario, los fondos restantes pueden perderse para la instituci\u00f3n que tiene el contrato….<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":133,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_kadence_starter_templates_imported_post":false,"_kad_post_transparent":"","_kad_post_title":"","_kad_post_layout":"","_kad_post_sidebar_id":"","_kad_post_content_style":"","_kad_post_vertical_padding":"","_kad_post_feature":"","_kad_post_feature_position":"","_kad_post_header":false,"_kad_post_footer":false,"footnotes":""},"categories":[29],"tags":[],"class_list":["post-228","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-listas-de-correo"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/228","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=228"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/228\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":229,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/228\/revisions\/229"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/133"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=228"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=228"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/edgonfinancial.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=228"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}