Las distribuciones m\u00ednimas requeridas (RMD, por sus siglas en ingl\u00e9s) son retiros obligatorios de ciertas cuentas de jubilaci\u00f3n con impuestos diferidos. Se aplican a las IRA tradicionales, las IRA SEP, las IRA SIMPLE y la mayor\u00eda de los planes 401(k) y 403(b). Las RMD, que se gravan como ingresos ordinarios, probablemente afectar\u00e1n su ingreso tributable y tal vez incluso sus primas de Medicare.<\/p>\n\n\n\n
Para calcular su RMD, dividir\u00e1 el saldo de su cuenta por su factor de expectativa de vida asociado, una cifra que se puede encontrar en una de las tres tablas del IRS que corresponden a su relaci\u00f3n con el titular de la cuenta.<\/p>\n\n\n\n
Entender las RMD<\/p>\n\n\n\n
Las reglas que rodean las RMD de las cuentas de jubilaci\u00f3n han cambiado en los \u00faltimos a\u00f1os, lo que afecta cu\u00e1ndo y cu\u00e1nto necesita retirar. La Ley SECURE 2.0 aument\u00f3 la edad de RMD a 73 para aquellos que cumplan 72 a\u00f1os en 2023 y m\u00e1s adelante. Sin embargo, la edad de RMD aumentar\u00e1 eventualmente a 75 a\u00f1os para cualquier persona que cumpla 74 a\u00f1os despu\u00e9s del 31 de diciembre de 2032.<\/p>\n\n\n\n
Su primera RMD debe tomarse antes del 1 de abril del a\u00f1o siguiente al a\u00f1o en que alcance la edad de RMD. No tomar la cantidad correcta de RMD puede resultar en una multa considerable del IRS. Sin embargo, puede tomar RMD en incrementos a lo largo del a\u00f1o siempre que retire el monto total antes del 31 de diciembre.<\/p>\n\n\n\n
Consideraciones especiales sobre RMD<\/p>\n\n\n\n
Existen excepciones y reglas espec\u00edficas que se aplican a ciertos escenarios cuando se trata de RMD, como:<\/p>\n\n\n\n
Si todav\u00eda est\u00e1 trabajando despu\u00e9s de los 72 o 73 a\u00f1os (seg\u00fan su edad de RMD) y no posee m\u00e1s del 5 % de su empresa, puede retrasar las RMD para el plan de su empleador actual hasta la jubilaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Los beneficiarios de IRA heredados que no sean c\u00f3nyuges est\u00e1n sujetos a una regla de pago de 10 a\u00f1os, con algunas excepciones para menores, personas discapacitadas y otros.<\/p>\n\n\n\n
Tome medidas<\/p>\n\n\n\n
Cada a\u00f1o, comprenda claramente los montos de sus RMD y la fecha l\u00edmite para retirarlos.<\/p>\n\n\n\n
Siempre retire sus RMD a tiempo para evitar multas del IRS y otros problemas.<\/p>\n\n\n\n
Para minimizar o evitar las RMD, considere una transferencia inmediata o gradual de su IRA tradicional o 401(k) a una IRA Roth post-impuestos. Sin embargo, deber\u00e1 calcular si esta es realmente una medida que vale la pena o no seg\u00fan su edad y situaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n